Как рассчитать лизинг: пример и формула, как рассчитывается лизинг

Как рассчитать лизинг: пример и формула, как рассчитывается лизинг

Первое, на что обращает внимание клиент при выборе лизинговой компании, – это на условия лизинговой сделки, а именно, на стоимость лизинга. Многим непонятно, из чего складывается итоговая цена или как считается лизинг. Это происходит потому, что расчет для каждого клиента индивидуален и зависит от изначальной стоимости имущества, внесенного аванса, специфики предмета лизинга, срока договора, а также вида графика платежей.

Метод расчета платежей

У многих компаний на сайте представлен калькулятор лизинга, что помогает самостоятельно определить предварительную стоимость сделки и не думать над тем как самостоятельно рассчитать лизинговые платежи. Но стоит учитывать, что это лишь примерный расчет, итоговая стоимость может сильно отличаться от первичного результата. Калькулятор создан для того, что сделать выбор между лизинговыми компаниями, а также оценить свои финансовые возможности. Сейчас рассмотрим, как посчитать лизинг на конкретном примере.

Предположим, что у нас есть автомобиль Skywell ET5 стоимостью 3 990 000 рублей. Для расчета предварительной стоимости лизинга мы определим аванс в 15%, срок договора 48 месяцев. Также важно выбрать график платежей убывающий или равномерный.

При равномерном графике ежемесячный платеж у нас будет равен 105 263 рублям, аванс 598 500 рублей, удорожание 10,41%, а выгода по налогам будет составлять 941 859 рублей. Итоговая стоимость договора – 5 651 151 рублей.

При тех же условиях, но убывающем графике платежей стоимость договора лизинга Skywell ET5 будет равна 5 445 454 рублей. Первоначальный взнос составит 598 500 рублей, ежемесячные платежи будут уменьшаться с каждым месяцем от 175 988 рублей до 71 853 рублей, удорожание 9,12%. В данном случае экономия по налогам будет 907 576 рублей.

Стоит отметить, что аванс может быть 0%. Процент предварительного платежа зависит от финансового состояния клиента, типа предмета лизинга и его ликвидности. Лизинг с минимальным авансом чаще всего согласовывается для легковых автомобилей, которые обладают высокой степенью ликвидности.

Как учитывается предмет лизинга?

Чтобы рассчитать предварительную стоимость лизинга автомобиля, например, нужно дополнительно владеть информацией об объеме и мощности двигателя. На основе этих данных лизинговая компания также рассчитывает амортизацию и транспортный налог передаваемого имущества.

Дешевле ли лизинг, чем покупка?

Если у вас есть свободные деньги, или оформить сделку нужно быстро, а времени и ресурсов на предоставление дополнительной документации нет, то покупка за наличные будет выгодным решением. Также приобретение выгодно, если техника дорожает, тем самым вы фиксируете стоимость имущества. Плюсом может являться отсутствие переплат и возможность возмещения НДС. Если у вас плохая кредитная история или нестабильное финансовое положение – такой вариант будет лучше всего.

Но минусы здесь тоже есть. Если у вас нет свободных денег и приобретение может снизить эффективность работы предприятия за счет перераспределения средств, то выгоднее взять технику в лизинг, так как есть индивидуальный график платежей и на технике можно зарабатывать сразу же после ее получения.

Приобретая имущество в лизинг, есть возможность получить скидку от производителей или поставщиков, а соответственно купить его на более выгодных условиях.

Государство поддерживает лизинговые компании, поэтому создаются специальные льготные программы в поддержку предпринимателей, которые приобретают имущество в лизинг. Например, программа льготного лизинга от Минпромторга или ФРП.

Лизинг выгоден еще тем, что собственником на весь период сделки является лизинговая компания.

Лизинг помогает сэкономить время и деньги, так как лизинговая компания также оказывает услуги, страхования, постановки на учет автомобиля и даже его доставки при необходимости в назначенное место, в то время как вы развиваете свой бизнес.

Из этого также следует то, что не нужно вести отдельные оплаты и расчеты, все услуги можно объединить в один счет и провести одним платежом.

Есть также возможность списать НДС в расходы, эта операция подойдет для бизнеса, который использует следующие налоговые режимы — ОСН, УСН 15% и ЕСХН.

Интересной положительной особенностью будет служить возможность присвоить технике 3 коэффициент амортизации, что впоследствии поможет сэкономить на налоге на прибыль.

Цена продажи и рекомендованная розничная цена

Цена, по которой вы приобретаете имущество, часто отличается от рекомендуемой цены. Итоговая стоимость – это результат переговоров с поставщиком. Зачастую цена указывается на минимальную комплектацию, например, автомобиля. Если же вы выбираете дополнительные составляющие, услуги и сервисы, то и стоимость от этого меняется.

Например, цена на автомобиль складывается из рекомендуемой розничной цены от производителя, НДС, спецпредложений и бонусов.

В итоге мы получим цену продажи, которая будет выше, чем рекомендуемая цена. Но если вы берете имущество в лизинг, то спецпредложения от лизинговых компаний часто дают выгоды при покупке, тем самым снижая итоговую стоимость.

Стоит ли вносить большой авансовый платеж?

Лизинг функционирует иначе, чем кредит. В том случае, когда вы берет кредит в банке и вносите большой аванс, то ваши ежемесячные платежи и итоговая переплата по договору будут снижены. В лизинге нет процентной ставки, но есть процент удорожания и именно он влияет на итоговую стоимость договора лизинга. Поэтому однозначно сказать о том, существенно ли понизит большой предварительный платеж итоговую стоимость договора лизинга нельзя. Внесение большого аванса понизит ежемесячные платежи, но далеко не всегда итоговая стоимость существенно уменьшится.

Все рассчитывается индивидуально, поэтому вопросы по авансу лучше уточнять непосредственно у лизинговой компании, так как на конкретное имущество может действовать спецпредложение, которое кардинально поменяет все показатели, но сделает сделку более выгодной.

Вопросы и ответы

В этом разделе мы дополним информацию в статье, а также резюмируем некоторые вопросы.

Кто может стать лизингополучателем?

Воспользоваться услугами лизинга может зарегистрированное юридическое лицо: любая компания или индивидуальный предприниматель.

Как рассчитать удорожание по лизингу?

Удорожание – это то, насколько дороже становится для вас предмет лизинга за весь срок пользования и с учетом всех дополнительных услуг, которые вы захотели в лизинг включить. Ваш аванс не учитывается в расчете этого показателя: внесли вы 5% или 10% не важно, процент удорожания считается от полной цены автомобиля. Это значит, что удорожание будет ниже, если у вас:

• Аванс – высокий
• Срок – короткий
• Дополнительных услуг – мало
• Платежи – не равные

Какую б/у технику можно взять в лизинг и влияет ли пробег на стоимость лизинга?

Вы можете приобрести в лизинг следующую б/у технику: легковой и грузовой транспорт, спецтехнику, дорожно-строительную технику, сельскохозяйственную технику и оборудование. Но техника должна быть не старше 10 лет на момент завершения договора лизинга.

Пробег влияет на амортизацию имущества, а амортизация влияет на итоговую стоимость договора лизинга.

Как рассчитать лизинг? Примеры расчета

Согласно ст. 665 ГК РФ лизинг — это аренда, с последующим правом выкупа. То есть собственником имущества клиент становится только после того, как расплатится с кредитором – лизингодателем. За пользование предметом лизинга нужно платить – бесплатно ни одна коммерческая организация работать не будет. Лизинговые компании не обязаны раскрывать информацию об эффективной процентной ставке, поэтому проводить анализ предложений, и сравнивать их между собой или с кредитными ставками клиенту придется самостоятельно. Как рассчитать, во сколько обойдется лизинг и по каким критериям сравнивать рассмотрим ниже.

Из чего состоит размер переплаты по лизингу

Самый простой и быстрый способ посчитать переплату — это умножить месячный платеж на количество платежей. Разница между этой суммой и ценой авто за вычетом аванса и будет переплатой.

Ежемесячный платеж по лизингу включает:

1. Сумму основного долга;
2. Платежи за сервис, оформление и дополнительные сборы.
3. Доход лизинговой компании – процент лизинга.

Второй пункт может включать и иные платежи и комиссии – все зависит от конкретного предложения. Например, если предметом лизинга является автотранспорт, то к дополнительным расходам добавляются: оплата госпошлины (в ГИБДД) и автострахование. Поставить на учет легковой автомобиль с получением номеров стоит 2000 рублей. Плата за КАСКО составляет примерно 3-7% ежегодно от стоимости приобретаемого авто. Платежи по КАСКО могут уплачиваться единовременно или включаются в график.

В лизинге принято озвучивать сумму ежемесячных платежей или процент удорожания. Но если вы хотите провести сравнительный анализ стоимости автокредита и лизинга – лучше рассчитать эффективную ставку и в том, и в другом случае, и сравнить их между собой. Эффективная процентная ставка – относительно универсальный показатель. Она является своего рода “общим знаменателем” ипозволяет сравнить предложения с различными схемами платежей.

• Удорожание – это %, который показывает размер переплаты в год. Но этот показатель не учитывает в какой момент времени вы будете гасить долг. Чем дольше срок лизинга, тем большую сумму в рублях вы переплатите, даже при более низком проценте удорожания.
• Процент лизинга – доход лизинговой компании. Он не зависит от размера первоначального взноса и начисляется на остаток долга.
• Эффективная процентная ставка — это годовая процентная ставка, в расчете которой учитываются все ежемесячные платежи, комиссии и оплаченный аванс. Она позволяет определить, во сколько на самом деле обойдется лизинговый договор, и учитывает в какой момент времени будет происходить погашение займа.

Рассмотрим, как можно рассчитать эти показатели на примерах.

Как рассчитать удорожание

Если вы знаете сумму ежемесячных платежей, то процент удорожания можно рассчитать так:

ежемесячный платеж x срок лизинга – стоимость предмета лизинга

стоимость предмета лизинга

Пример:

Стоимость автомобиля	3 млн. рублей
Ежемесячный платеж	100 тыс.рублей
Аванс	600 тыс. рублей (20%)
срок лизинга	36 месяцев
дата получения авто в лизинг	26.09.2020

Подставим в формулу выше и получим:

((100 000 *36 – 3 000 000)/3 000 000)*100%=20%

В нашем примере лизинговый договор заключен на 36 месяцев или 3 года, тогда удорожание в год составит 6,67%.

Если вы внесете больший аванс или сократите срок финансирования, то размер удорожания снизится.

Как рассчитать процентную ставку

На практике лизинговые компании предоставляют своим клиентам графики с аннуитетными (равными) ежемесячными платежами. Чтобы узнать процент лизинга для такого графика, нужно знать удорожание. Использовать можно следующую формулу:

удорожание в год, *1,65

Процентная ставка = 一一一一一一一一一一一一一一一一

Доля заемных средств

Доля заемных средств — это размер финансирования покупки лизинговой компанией в процентах. Исходя из примера выше – аванс 20%.

Доля заемных средств для использования в формуле рассчитывается так: 100%-20%=80% или 0,8.

Удорожание мы рассчитали выше, его значение 6,67%

Процентная ставка = 一一一一一一一= 13,8% годовых.

Эффективная процентная ставка

Самым объективным показателем при оценке стоимости договора лизинга является эффективная ставка. При ее расчете учитываются все параметры сделки:

• размер аванса;
• комиссии;
• доход кредитора;
• расходы на страхование и прочее.

Центральный Банк России письмом 175-Т «Об определении эффективной процентной ставки по ссудам, предоставленным физическим лицам». от 29.12.2016 года рекомендует воспользоваться программой Excel и функцией “ЧИСТВНДОХ”.

Текст письма был опубликован в “Вестнике Банка России” В выпуске 1(945) от 15.01.2007 года, его полную версию можно скачать здесь.

Как использовать Excel и “ЧИСТВНДОХ”:

• Сначала необходимо создать таблицу ежемесячных платежей. Их можно импортировать или внести вручную. Столбец “А” – дата очередного платежа, столбец “В” -платеж по лизингу. Добавляем новую строку, в ее первом столбце укажем дату покупки автомобиля, а во втором размер заемных средств со знаком “-”, в нашем случае – 2 400 000 рублей.

• Затем нажимаем на символ f и ищем функцию “ЧИСТВНДОХ” – можно обычным поиском, по алфавиту либо выбрать категорию “финансовые”.

• В поле “значение” выделяем и захватываем диапазон ячеек с суммами, а в даты с датами платежей. Нажимаем кнопку “ок” и ставка рассчитается автоматически.

Единственный минус использования этого метода является то, что вам необходимо иметь на руках точный график, с указанием дат выплат и сумм.

Как получить максимально низкую ставку процента?

Процентная ставка по лизинговым договорам зависит от степени риска кредитора – чем выше риск невозврата долга, тем выше ставка. Иногда процентная ставка может снизиться, если увеличить размер первоначального взноса или сократить срок кредитования. Вы можете рассчитывать на пониженную процентную ставку, если:

• у вас хорошая кредитная история;
• высокий уровень дохода;
• вы обратились в лизинговую компанию повторно, предварительно погасив все обязательства перед ней.

Хотите взять оборудование или автомобиль в Лизинг?

Оставьте заявку и мы подберем для Вас наиболее выгодное предложение по лизингу!

Источник https://www.ileasing.ru/about/clients/on-leasing/detail/kak-rasschitat-lizing-primer-i-formula-kak-rasschityvaetsya-lizing/

Источник https://inzuro.ru/kak-rasschitat-lizing/